Лизинг оборудования: что это такое и как использовать для бизнеса на маркетплейсе
Предположим, вы хотите запустить свой бренд джинсов и продавать их на Маркете. Чтобы организовать производство, вам нужна швейная машина, оверлок и парогенератор. Все вместе стоит 500 000 рублей. Если не готовы тратить такие деньги на старте, можно взять кредит или оформить лизинг.
- Если оформить кредит, вам придется вносить ежемесячные платежи с процентами. В зависимости от условий кредита банк может попросить залог или поручителя. При этом кредит обязательно нужно погасить в установленные сроки, даже если дело не пойдет.
- Если взять в лизинг, вы сможете использовать оборудование, не приобретая полностью. Вы заключаете контракт с лизинговой компанией и оплачиваете ей аренду этого оборудования. По окончании срока контракта вы можете выкупить оборудование за остаточную стоимость.
В статье разберемся подробнее, что такое лизинг и чем он отличается от кредита и аренды. Расскажем, каким продавцам подходит лизинг, а каким лучше взять кредит.
Что такое лизинг оборудования
Лизинг — это аренда, в конце срока которой вы можете выкупить оборудование. В отличие от кредита, в лизинговой сделке участвуют три стороны:
- продавец оборудования — компания, технику которой вы хотите приобрести;
- лизинговая компания — посредник, который купит для вас оборудование;
- лизингополучатель — продавец на маркетплейсе, который берет оборудование в лизинг.
Участники лизинговой сделки оформляют два договора. Первый — договор купли-продажи, который заключается между всеми участниками сделки. Второй — договор лизинга, заключаемый между лизингодателем и лизингополучателем. В договоре лизинга прописаны все условия и порядок платежей.
Когда срок договора лизинга истекает, оборудование может перейти в собственность лизингополучателя. До завершения договора оборудование остается собственностью лизингодателя.
Для продавца это выгодный способ получить ценную технику без больших первоначальных затрат и переплат по процентам. Освободившиеся деньги можно потратить на развитие бизнеса.
У вас есть миллион рублей на запуск бизнеса. Без лизинга вы покупаете швейную машинку и термопринтер за 500 000 рублей, а на оставшиеся деньги оплачиваете материалы, аренду помещения и услуги Маркета. Если же возьмете оборудование в лизинг, то купите больше материалов для производства, а оставшиеся деньги вложите в продвижение. В результате сможете продать больше и быстрее наберете обороты.
Чем лизинг отличается от кредита и аренды
Аренда не требует первоначального взноса, но оборудование остается в собственности арендодателя. Кредит позволяет вам стать владельцем оборудования, но с переплатами по банковским процентам. При лизинге вы платите первоначальный взнос, но после окончания срока лизинга можете выкупить оборудование. По условиям лизинг часто выходит выгоднее, чем кредит и аренда. Но многое зависит от договора.
Лизинг и кредит: различия
При покупке в кредит вы получаете оборудование сразу, а оплату вносите частями. При этом вы полноправный владелец, поэтому платите налог на имущество. Если техника оформлена в лизинг, налог платит лизинговая компания. А еще на лизинг не могут претендовать кредиторы, если вдруг вы станете участником экономического спора.
Еще различие: когда предприниматель покупает оборудование для бизнеса в кредит, он платит его полную стоимость. Для имущества в лизинге в законодательстве предусмотрен механизм ускоренной амортизации — это постепенное изнашивание техники в бизнесе.
У вас есть грузовая машина, на которой вы развозите товар по складам. Каждый год ее стоимость уменьшается, потому что она изнашивается. Если транспорт в лизинге, получится снизить его стоимость, а значит, уменьшить и платеж, который придется внести в конце срока. С кредитом такой трюк не пройдет.
Лизинг и аренда: различия
Если брать технику в аренду, нужно платить за ее использование. Но если вдруг вы захотите купить оборудование для бизнеса, придется заплатить полную стоимость. В лизинге вы тоже отдаете деньги за пользование оборудованием, но они частично идут в счет оплаты стоимости имущества. И в конце срока лизинга нужно выплатить только остаток цены.
А еще при аренде ответственность за ремонт оборудования лежит на арендодателе. За имущество в лизинге отвечает лизингополучатель — продавец. Это и обслуживание, и необходимый ремонт.
Подробнее различия между лизингом, кредитом и арендой разобрали в таблице:
Плюсы и минусы лизинга оборудования
Преимущество лизинга в том, что он позволяет использовать современное оборудование без больших вложений и с возможностью выкупа. Но есть минусы: ограничения в эксплуатации, сложности с получением специализированной техники и обязательства при поломке или утрате оборудования.
Плюсы:
- Индивидуальные условия оплаты: лизинговая компания может предложить гибкие условия платежей, которые учитывают сезонность или другие особенности вашего бизнеса. Например, если летом вы зарабатываете больше, а зимой меньше, то и платить можно больше в летние месяцы и меньше в зимние.
- Сохранение капитала: лизинг позволяет избежать больших единовременных затрат на покупку дорогостоящего оборудования. Это освобождает средства, которые можно использовать для других нужд бизнеса.
- Освобождение от налога на имущество: пока оборудование находится в лизинге и не выкуплено, вы не являетесь собственником и не платите налоги на имущество.
- Налоговые вычеты: компании, работающие по упрощенной системе налогообложения (УСН) «Доходы минус расходы», могут отнести все лизинговые платежи к расходам и таким образом уменьшить налог на прибыль. Также компании на основной системе налогообложения (ОСН) могут вернуть НДС с лизинговых платежей.
- Обновление оборудования: по окончании лизингового срока вы можете заменить устаревшее оборудование на новое, более современное, без значительных затрат.
- Поддержка и обслуживание: некоторые лизинговые компании оказывают услуги по бесплатному техническому обслуживанию и ремонту оборудования. Это снижает ваши эксплуатационные расходы и обеспечивает бесперебойную работу оборудования.
Минусы:
- Ограничения на эксплуатацию: лизинговая компания может ввести требования к условиям эксплуатации оборудования. Например, вам могут запретить использовать оборудование в помещении с повышенной влажностью или обязать проводить техническое обслуживание в конкретных сервисных центрах.
- Сложность получения специализированного оборудования: взять редкое оборудование в лизинг сложно, так как лизинговые компании предпочитают оборудование с высокой ликвидностью. Такое оборудование компании будет легче продать в случае отказа клиента от выкупа.
- Обязательства при утрате оборудования: если оборудование украдут или оно выйдет из строя, вы все равно обязаны продолжать выплаты по лизинговому договору.
- Первоначальный взнос при слабой кредитной истории: если у вас не идеальная кредитная история, лизинговая компания может потребовать первоначальный взнос от 5 до 30%. Это может усложнить процесс получения лизинга и увеличить начальные расходы на оборудование.
В каких случаях стоит брать оборудование в лизинг
Лизинг для продавца маркетплейса — это выгодно, если:
- у вас мало денег, а оборудование нужно сейчас. Лизинг оформить проще и быстрее, чем кредит;
- оборудование для производства товаров в вашей нише быстро устаревает и нет возможности его постоянно обновлять. Обычно это компьютерная и серверная техника, 3D-принтеры, дорогая электроника;
- не уверены, что ваш бизнес долгосрочный. Например, сейчас вы продаете футболки с принтами, но через пару лет хотели бы сами производить одежду;
- вам нужно сразу несколько единиц техники, а это дорого. Можете купить что-то одно или оформить лизинг оборудования и спокойно развивать бизнес.
Как оформить лизинг оборудования
- Выберите лизинговую компанию. Обратите внимание, как долго компания на рынке, насколько она финансово устойчива и публикует ли бухгалтерскую отчетность в открытом доступе. Изучите ограничения лизинговой компании — подходит ли ваша фирма под условия сотрудничества.
- Подберите оборудование. Вы можете выбрать конкретного производителя или только саму технику. Во втором случае лизинговая компания предложит поставщика на свое усмотрение.
- Обсудите условия. На этом этапе лизинговая компания попросит вас собрать документы. Обычно это учредительные бумаги, бухгалтерская отчетность за последнее время, налоговые декларации и другие документы, которые подтвердят вашу благонадежность. Список может меняться — все зависит от условий конкретной компании.
- Составьте договор. В нем обязательно должно быть указано следующее: срок договора, размер и график платежей, где и как можно использовать оборудование, кто будет его ремонтировать и есть ли вариант досрочного расторжения сделки.
- Сделайте первоначальный взнос. Вы можете внести от 0 до 49% от стоимости оборудования. Чем выше первоначальный взнос, тем меньше будет переплата по договору лизинга.
- Выкупите или верните оборудование по истечении срока.
Главное о лизинге
- Лизинг — это аренда, в конце срока которой вы можете выкупить оборудование по низкой цене. В сделке участвуют три стороны: продавец оборудования, лизинговая компания и лизингополучатель.
- Лизинг оборудования — это способ получить серьезное конкурентное преимущество без серьезных денежных вложений.
- При оформлении лизинга вы можете выбрать не только конкретную технику, но и продавца.
- Лизинговое имущество не принадлежит продавцу, поэтому он не платит за него налоги. В конце договора можно выкупить оборудование с минимальной наценкой.
- Чтобы сэкономить на лизинге оборудования, стоит сравнить предложения на рынке, просчитать налоговые преимущества и постараться заключить договор на выгодных вам условиях.