Кассовый разрыв: что это такое, почему возникает и как его избежать

Кассовый разрыв — это ситуация, когда у бизнеса уже есть обязательства (например, нужно заплатить поставщику, сотрудникам или в налоговую), а денег на счёте ещё нет. Причина — смещение сроков поступлений и выплат.

Денежный разрыв может возникнуть, если вы, например, заранее закупили большую партию товара под акцию и вложились в рекламу, а клиенты оплачивают покупки позже. Или наоборот: после успешной распродажи у вас закончился товар, но нет средств на новую закупку.

Читайте подробнее: Кассовый разрыв: как определить, посчитать, избежать. А ниже — коротко о кассовом разрыве.

• Задержки оплаты от клиентов. Особенно если вы работаете по постоплате — деньги должны прийти, но пока их нет.
  
  
• Плохое планирование. Платежи по налогам, аренде или зарплате не согласованы с поступлениями на счёт.
  
  
• Резкий рост расходов. Например, пришлось срочно докупить товар или оплатить рекламу, которая не сработала.
  
  
• Сезонность. Продажи могут падать, а расходы — нет.
  
  
• Запасы на складе. Деньги вложены в товар, но пока он не продан.
  
  
• Проблемы с ликвидностью. У компании может быть много активов — товары, оборудование, даже недвижимость, — но быстро превратить их в деньги невозможно.

• Планируйте денежный поток. Поможет даже простая таблица в Excel: когда приходят деньги, когда нужно платить — и какой будет остаток на счёте.
  
  
• Создайте финансовую подушку. Хоть бы один-два месячных оборота — чтобы не зависеть от задержек.
  
  
• Работайте с дебиторской задолженностью. Не давайте отсрочки всем подряд и напоминайте о платежах.
  
  
• Подстрахуйте себя кредитной линией, чтобы избежать кассового разрыва.
  
  
• Разделите счета. Один — на налоги, другой — на закупки.

Кассовый разрыв — это когда деньги в бизнесе есть, но потратить их сейчас нельзя. Чтобы не оказаться с нулём на счету, помогут чёткое планирование, управление денежными потоками и жёсткий контроль за расходами.